קבלן הבנייה סמי לוי העלים הכנסות ב-67.8 מיליון שקל. כך טוענות פרקליטות המדינה ורשות המיסים, בכתב אישום שהגישו (יום ד', 14.7.5) נגד הקבלן. בבסיס הפרשה עומדת עסקה גדולה, שבה בנה לוי 56 וילות בשכונה היוקרתית ארסוף, על חוף ימה של הרצליה.
על-פי כתב האישום, חתם לוי בראשית 2013 על חוזה עם אלקטרה (שאינה נאשמת בכתב אישום זה) לבניית הוילות. הוא חתם באמצעות שתים מחברותיו - ת.א.ל. ואופק מאור. לאחר מכן העביר לוי את הבעלות על החברות לאנשים אחרים, לשניים מהם אף ללא ידיעתם, כדי שמעורבותו בפרויקט לא תהיה ידועה לרשויות. כן העלים את העובדה, שהוא מחזיק 13 מיליון שקל בחשבונות בנק על שם שתי החברות.
בפועל, אכן, בנה לוי את הוילות בארסוף. הוא שכר פועלים, שילם להם "בשחור" ולא דיווח על כך. לוי הנפיק לאלקטרה חשבוניות על סך 35 מיליון שקל. מצד שני, הנפיק לחברותיו חשבוניות פיקטיביות על סך 47.5 מיליון שקל. שיטה זו מאפשרת בין היתר לקזז מע"מ של חשבוניות זו כנגד זו, וכך להקטין את תשלומי המע"מ, כלומר לקבל את המע"מ ממזמין העבודה, אך לא להעבירו לרשויות המס.
בנוסף, בבעלות לוי חברה ליבוא אופנים חשמליים,שאף היא לא דיווחה על הכנסותיה, וכך התחמקה מתשלום מס הכנסה בסך 1.4 מיליון שקל ומע"מ בסך 400 אלף שקל.
התביעה טוענת, כי לוי ניסה לשבש הליכי חקירה, בכך שהציע לאדם מסוים שיקבל על עצמו חלק מהעבירות המיוחסות לו בכתב האישום.
רשות המיסים העסיקה 99 חוקרים ועובדים בחקירת הפרשה. כולם רשומים כעדים. בנוסף יופיעו בפני בית המשפט כ-170 עדים נוספים, כך שצפוי משפט ארוך ומורכב.
