חקירה גלויה ראשונה של רשות המיסים נגד בעלי חשבונות בבנק HSBC בשווייץ. הרשות מסרה, כי פקיד שומה חקירות תל אביב פתח (יום ג', 20.9.16) בחקירה נגד ארבעה בני משפחה, הנחקרים כעת ובהמשך יוחלט האם להביאם לבית המשפט.
רשות המיסים קיבלה בחודש יולי רשימה של 8,000 ישראלים שהחזיקו חשבונות בבנק HSBC, אשר הצטרפה לרשימות קודמות של ישראלים שניהלו חשבונות בבנקים בחו"ל, ובראשה רשימת הלקוחות בבנק UBS השווייצרי. רשימה זו הניבה עשרות חקירות ולאחרונה הוגשו כתבי אישום ראשונים נגד מחזיקי חשבונות. הרשות גם קיבלה מידע על חלק מן הישראלים המוזכרים ב"מסמכי פנמה" ככאלו המחזיקים חברות במקלטי מס.
יש לציין, כי החזקת חשבון בנק בחו"ל ופעילות במקלט מס אינן עבירות כשלעצמן, אך קיימת חובה לדווח על החשבון ועל הנכסים המצויים בו. הסיבה היא, ששיטת המיסוי בישראל - כמו ברוב העולם - היא פרסונלית: ישראלי חייב במס בישראל על הכנסותיו בכל מקום בעולם, למעט אם הן פטורות או חייבות במס חלקי מכוח אמנות מס בין-מדינתיות.
המסמכים שקיבלה הרשות מבנק HSBC כוללים מגוון רחב של מסמכים המתעדים את התנהלות הבנק מול לקוחותיו. HSBC, אשר מרכזו בלונדון, הוא אחד הבנקים הגדולים בעולם, עם נכסים בהיקף של 2.14 טריליון דולר וקרוב ל-270,000 עובדים. בשנה שעברה רשם הבנק הכנסות של 60.7 מיליארד דולר ורווח נקי של 15.5 מיליארד דולר.
