|   15:07:40
דלג
  איתמר לוין  
מועדון VIP
להצטרפות הקלק כאן
בימה חופשית ב-News1
בעלי מקצועות חופשיים מוזמנים להעביר אלינו לפרסום מאמרים, מידע בעל ערך חדשותי, חוות דעת מקצועיות בתחומים משפט, כלכלה, שוק ההון, ממשל, תקשורת ועוד, וכן כתבי טענות בהליכים בבית המשפט.
דוא"ל: vip@news1.co.il
כתבות מקודמות
כתיבת המומחים
ניכיון שיקים - יתרונות וחסרונות
קבוצת ירדן
למה לעשות תואר שני במנהל עסקים?

הרשות לאיסור הלבנת הון:

עבירות מס - בראש הסיכון להלבנות

השימוש בצ'יינג'ים ובמזומן הוא המסוכן ביותר מבחינת האמצעים המשמשים את המלבינים במקום השני ברשימת עבירות המקור: ארגוני הפשיעה
09/11/2017  |   איתמר לוין   |   חדשות   |   תגובות
סחיטה ואלימות [צילום אילוסטרציה]

עבירות מס יוצרות את הסיכון הגבוה ביותר להלבנות הון מצד עבירות המקור, ואילו צ'יינג'ים ושימוש במזומן הם המסוכנים ביותר מבחינת האמצעים המשמשים להלבנת הון. כך קובעת (יום ד', 8.11.17) הרשות לאיסור הלבנת הון בהערכת הסיכונים הלאומיים בתחום זה.

הערכת הסיכונים מבוססת על שקלול של רמת האיום מצד אחד, ואמצעי ההתמודדות מולו מצד שני. בכל תחום הניקוד המירבי הוא חמש נקודות, המייצגות את הסיכון המירבי ואת ההתמודדות הטובה ביותר הקיימת. הרשות קבעה שקיימים שלושה איומים קשים במיוחד בשלושה תחומים של עבירות מקור - מיסים, ארגוני פשיעה וחשבוניות פיקטיביות - ושניים בתחומים של האמצעים: צ'יינג'ים ושימוש במזומן. לעומת זאת, לא נמצאו אמצעי התמודדות ברמה הגבוהה ביותר בשום תחום.

סקר הסיכונים בוצע בהוראתו של היועץ המשפטי דאז, יהודה וינשטיין, ונמשך שנתיים. לדברי הרשות, "הערכת הסיכונים נועדה לשמש כבסיס לקביעת מדיניות וסדרי עדיפויות בתחום איסור הלבנת הון ומימון טרור, להחלת גישה מבוססת סיכון ולהקצאת משאבים בצורה יעילה". מטעמי ביטחון, הותרו לפרסום רק עיקרי ההערכה בתחום הלבנות ההון, ולא פורסמו פרטים מתוך ההערכה בנוגע למימון ארגוני טרור.

על עבירות המיסים אומרת הרשות כי היקף ההון הבלתי-מדווח מגיע לעשרות מיליארדי שקלים, אם כי נראה שקיימת תחילתה של מגמת בלימה בגידולו. נקודות התורפה העיקריות בתחום זה נובעות מכך שאין חובת דיווח כללית ורק חלק קטן מהנישומים נבדקים, לצד השימוש בתכנוני מס מתוחכמים.

במקום השני בסיכוני העבירות מצויים ארגוני פשיעה, כאשר הרשות מציינת שקיימת סכנה להתגברות פעילותם בשל "קיומם של תנאים כלכליים וחברתיים מסוימים" לצד יצירת בריתות בינם לבין ארגוני פשיעה בינלאומיים. בפיה של הרשות ביקורת על המשטרה והפרקליטות: "השימוש שנעשה בחוק מאבק בארגוני פשיעה במסגרת הלחימה בהלבנת הון מצומצם ביותר, עובדה שעשויה להעיד על שימוש מוגבל בכלים שהעמיד המחוקק לטובת רשויות האכיפה במסגרת המלחמה בפשיעה המאורגנת".

על הצ'יינג'ים, המובילים כאמור בין האמצעים המשמשים להלבנת הון, אומרת הרשות שיש בהם העוסקים בשוק האפור ובמקרים קיצוניים יש המעורבים בגבייה אלימה, סחיטה והשתלטות על בתי עסק. אומנם נרשם שיפור משמעותי בהסדרה של התחום, אך "המצב הנוכחי עדיין מאפשר ניצול פעילותם של נותני שירותי מטבע לצורכי הלבנת הון". באותה רמת סיכון מדורג השימוש במזומן, בעיקר בשל העדר חקיקה מקיפה לצמצום השימוש בו; "אמצעי הבקרה הקיימים אינם מספקים את המענה הנדרש", קובעת הרשות.
עיקרי הממצאים של הערכת הסיכונים הלאומית בתחום הלבנת הון / דוח
ניתוח הסיכונים להלבנת הון מצד עבירות המקור והאמצעים המשמשים להלבנות

סיכוני הלבנת הון: עבירות מקור
העבירה
איום
אמצעי התמודדות
סיכון
עבירות מס
5
3
4.7
ארגוני פשיעה
5
4
4.2
חשבוניות פיקטיביות
5
4
4.2
סחר בסמים
4
3
3.7
הימורים
4
3
3.7
הונאה ומרמה
4
3
3.7
שוחד ושחיתות
4
4
3.2
תעשיית מין
3
4
2.2
עבירות ניירות ערך
3
4
2.2
עבירות רכוש
2
3
1.7
סיכוני הלבנת הון: דפוסים, שיטות ואמצעים
האמצעי
איום
אמצעי התמודדות
סיכון
צ'יינג'ים
5
3
4.7
שימוש במזומן
5
3
4.7
פשיעה בינלאומית
4
4
3.7
מסחר ביהלומים
4
3
3.7
נדל"ן
4
3
3.7
הסדרים משפטיים
4
3
3.7
מלכ"רים
4
3
3.7
תשלומים מתקדמים
3
2
3
עו"ד ורו"ח
3
3
2.7
מסחר בזהב
2
3
1.7
העברות בגבול
3
4
2.2
הברחות
3
4
2.2
תאריך:  09/11/2017   |   עודכן:  09/11/2017
איתמר לוין
מועדון VIP להצטרפות הקלק כאן
פורומים News1  /  תגובות
כללי חדשות רשימות נושאים אישים פירמות מוסדות
אקטואליה מדיני/פוליטי בריאות כלכלה משפט סדום ועמורה עיתונות
עבירות מס - בראש הסיכון להלבנות
תגובות  [ 1 ] מוצגות   [ 1 ]  לכל התגובות        תפוס כינוי יחודי            
כותרת התגובה שם הכותב שעה    תאריך
1
חפרפרת
11/11/17 09:10
תגובות בפייסבוק
ברחבי הרשת / פרסומת
רשימות קודמות
מאות עובדי בנק אגוד הפגינו (יום ה׳, 9.11.17) מחוץ לישיבת הדירקטוריון של הבנק והביעו את התנגדותם העזה למיזוג, שבעקבותיו צפויים חלק ניכר מעובדי הבנק לאבד את עבותם. העובדים קראו לחברי הדירקטוריון לא למזג את בנק אגוד ולא לשלוח 1,200 משפחות הביתה. העובדים נשאו שלטים עם הכותרות: ״1,200 משפחות לא יושלכו לאשפתות״ ״רוצים צדק לא צדקה״ ו״עובדים נאמנים מצפים לבעלים הוגנים״.
09/11/2017  |  מירב ארד  |   חדשות
עו"ד ירון מידן הגיש לבג"ץ עתירה כוללנית ותוקפנית, המבוססת על סיפורו האישי בתור אב גרוש - אך ללא ביסוס עובדתי ותוך הצגת תמונה מוטית. כך אומרת (8.11.17) השופטת ענת ברון, בדחותה על הסף את העתירה.
09/11/2017  |  איתמר לוין  |   חדשות
עו"ד אלון קריטי הטעה את בית המשפט שגזר את דינו של לקוחו, כאשר הסתיר ממנו את העובדה שיום קודם לכן נגזר עליו מאסר בתיק אחר. כך קובעים (22.10.17) נשיא בית המשפט המחוזי מרכז, אברהם טל, והשופטות זהבה בוסתן ונאוה בכור.
09/11/2017  |  איתמר לוין  |   חדשות
בג"ץ דחה (יום ד', 8.11.17) בפסק דין חריף את עתירתו של שוקי משעול על אי-העמדתה לדין של פרקליטת מחוז מרכז לשעבר, רות דוד, על עבירות שוחד, מרמה והפרת אמונים.
09/11/2017  |  איתמר לוין  |   חדשות
רשות הכבאות תשלם 11 מיליון שקל לחברת דנבר, בשל מחדלים בכיבוי דליקה שכילתה את מפעל החברה באופקים בשנת ביולי 2009. שופט בית המשפט המחוזי בירושלים, ארנון דראל, פסק לדנבר (22.10.17) מחצית מן הפיצוי שתבעה.
09/11/2017  |  איתמר לוין  |   חדשות
בלוגרים
דעות  |  כתבות  |  תחקירים  |  לרשימת הכותבים
איתמר לוין
איתמר לוין
עם חיוך תמידי והמון סבלנות ואנושיות, חוי טוקר מנהלת בנינוחות דיוני חדלות פרעון - אם כי לעיתים תכונות אלו גורמות לה לאפשר לעורכי דין להאריך מדי ואף לנהל שיחות ממש מתחת לדוכן
עידן יוסף
עידן יוסף
כ-900 אלף כרטיסי רב-קו עם יתרות בשווי עשרות מיליוני שקלים יופקעו מהציבור ויגיעו לאוצר המדינה    משרד התחבורה טוען שהמצב הנוכחי מקשה עליו טכנולוגית, אך בפועל "תורם" את כספי הנוסעים ל...
יוסי אחימאיר
יוסי אחימאיר
במקרה שלנו התמונה המדומיינת הפוכה: ישראל היא האריה, המותקף משום-מה על-ידי עדר זברות מתייהרות    היוכלו החיות המפוספסות, עטויות כפיות וסרטים ירוקים למצחם ללביא הבודד?
לרשימות נוספות  |  לבימה חופשית  |  לרשימת הכותבים
הרשמה לניוזלטר
הרשמה ל-SMS
ברחבי הרשת / פרסומת
ברחבי הרשת / פרסומת
News1 מחלקה ראשונה :  ניוז1  |   |  עריסת תינוק ניידת  |  קוצץ ירקות מאסטר סלייסר  |  NEWS1  |  חדשות  |  אקטואליה  |  תחקירים  |  משפט  |  כלכלה  |  בריאות  |  פנאי  |  ספורט  |  הייטק  |  תיירות  |  אנשים  |  נדל"ן  |  ביטוח  |  פרסום  |  רכב  |  דת  |  מסורת  |  תרבות  |  צרכנות  |  אוכל  |  אינטרנט  |  מחשבים  |  חינוך  |  מגזין  |  הודעות לעיתונות  |  חדשות ברשת  |  בלוגרים ברשת  |  הודעות ברשת  |  מועדון +  |  אישים  |  פירמות  |  מגשרים  |  מוסדות  |  אתרים  |  עורכי דין  |  רואי חשבון  |  כסף  |  יועצים  |  אדריכלים  |  שמאים  |  רופאים  |  שופטים  |  זירת המומחים  | 
מו"ל ועורך: יואב יצחק © כל הזכויות שמורות     |    שיווק ופרסום ב News1     |     RSS
כתובת: רח' חיים זכאי 3 פתח תקוה 4977682 טל: 03-9345666 פקס מערכת: 03-9345660 דואל: New@News1.co.il