|   15:07:40
דלג
  יואב יצחק  
מו"ל ועורך ראשי News1
דוא"ל בלוג/אתר רשימות מעקב
מועדון VIP
להצטרפות הקלק כאן
בימה חופשית ב-News1
בעלי מקצועות חופשיים מוזמנים להעביר אלינו לפרסום מאמרים, מידע בעל ערך חדשותי, חוות דעת מקצועיות בתחומים משפט, כלכלה, שוק ההון, ממשל, תקשורת ועוד, וכן כתבי טענות בהליכים בבית המשפט.
דוא"ל: vip@news1.co.il
כתבות מקודמות
כתיבת המומחים
ניכיון שיקים - יתרונות וחסרונות
קבוצת ירדן
כיצד להכין בבית שייקים מיין

חשיפת News1 / לתשומת לב פקיד השומה

יעל פרי ורואי החשבון הגישו <br>דוחות כוזבים לרשות המיסים

יעל פרי ומשרד רו"ח קנובל בלצר ושות' ביצעו עבירות פליליות בחברת סוליד אחזקות והשקעות בתעשיה בע"מ שבבעלותה כספים שהוזרמו לחברה משתי חברות זרות נרשמו כהלוואות במקום כהכנסה החייבת במיסים יתרת "ההלוואות" לדצמבר 2013: 167 מיליוני ש"ח תצהיר שנאלצה להגיש בהליך אחר חושף התרמית עורכי הדין ערן פרזנטי ונטע דורון לא השכילו לגונן עליה מהפללה עצמית בתצהיר שעליו החתימו אותה חשופה לחקירה פלילית בגין עבירות מס, הלבנת הון ורישומים כוזבים במסמכי תאגיד
30/01/2018  |   יואב יצחק   |   חדשות   |   תגובות
יעל פרי. תרמית מתמשכת

יואב יצחק
יעל פרי מחזיקה בוילה שקיבלה "במתנה" כפרי סיוע בהלבנת הון

מה בין יעל פרי לבר רפאלי
יואב יצחק
בר רפאלי עוכבה בזמנו לחקירה בין היתר בגלל דירת יוקרה שהועמדה לשימושה בלא ששילמה שכר דירה * יעל פרי קיבלה לבעלותה ב-2002 חברה זרה המחזיקה וילה ענקית בקיסריה; היא לא דיווחה למיסוי מקרקעין ולא שילמה מיסים - לא מס רכישה, ולא בגין טובת הנאה (דיבידנד רעיוני) ממנה נהנתה מעצם זאת שלא שילמה לחברה שכר דירה
לרשימה המלאה

אשת העסקים יעל פרי ורואי החשבון המייצגים ממשרד קנובל בלצר ושות' שחתמו על הדוחות, הגישו דוחות מפוברקים ואף כוזבים בשורה של חברות, ובהם דוחות של חברת סוליד אחזקות והשקעות בתעשיה בע"מ שבשליטתה המלאה של יעל פרי. כך נודע ל-News1. כספים שהוזרמו כהכנסה/מתנה החייבת במיסים נרשמו בדוחות במסווה של הלוואות. הדוחות השיקריים הוגשו במשך שנים תוך הונאת רשות המיסים, הלבנות הון, רישומים כוזבים באופן סדרתי במסמכי תאגיד, וכן התחמקות מתשלום מיסים בהיקף של עשרות מיליוני ש"ח.

מהמידע שהובא ל-News1 וכן מהדוחות הכספיים המצויים בידי הח"מ, ואף מהתצהיר המפליל שאותו נאלצה יעל פרי להגיש בספטמבר 2017 בהליך משפטי אחר, עולה כי במשך שנים הגישו יעל פרי ורואי החשבון שלה דוחות מפוברקים ואף כוזבים. לפבריקציה שותפים גם רואי החשבון הקודמים של יעל פרי, שאותם היא פיטרה לאחר שלא הסכימו לבצע את כל דרישותיה. התרמית נמשכה גם בשנים האחרונות. כך לדוגמה בדוחות חברת סוליד אחזקות והשקעות בתעשיה בע"מ לדצמבר 2013 (המצויים בידי הח"מ):

א) השקר: כספים שהוזרמו נרשמו כ"הלוואות" - בדוח לשנת 2013 נרשמו כספים שנתקבלו החל משנת 2000 משתי חברות זרות (צד קשור): סך-הכל 167 מיליוני ש"ח שנרשמו בכזב כהלוואות - 129 מיליוני ש"ח שנתקבלו מחברת Solid Virgin; ו-38 מיליון ש"ח שנתקבלו מחברת Naples Corporation;

ב) האמת: הכספים הוזרמו כהכנסה-כמתנה החייבת במס - יעל פרי ובאי-כוחה ידעו היטב כי מדובר בכספים שהוזרמו לחברה מחברות זרות שלה יש זיקה אליהן, וכי אין מדובר בהלוואות אמתיות, אלא בכספים שהוזרמו במתנה, ולכן היו חייבים ברישום כהכנסה לכל דבר ועניין, ובתשלום מס הכנסה ומע"מ, ככל שיידרשו;

ג) הכוונה הפלילית: הלוואות קודמות נמחלו - יעל פרי ורואי החשבון ממשרד קנובל בלצר ושות' ידעו היטב כי מדובר ב"הלוואות" שניתנו, שלא להשבה. לראיה: "הלוואות" בהיקף של 18 מיליון ש"ח שנתקבלו משנת 2010 מחברה זרה - Bgo (overseas) Betelingungs ansalt, נמחלו על-ידי החברה הזרה "המלווה", ונרשמו בדוחות 2013-2012 כ"הכנסות ממחילת חוב". משמעות הדבר: יעל פרי ורואי החשבון ידעו היטב כיצד עליהם היה לטפל באותן הכנסות שהוזרמו ונרשמו במסווה של "הלוואות". למרות זאת, הם בחרו, וביודעין, לבצע רישומים כוזבים במסמכי התאגיד לגבי יתרת ההלוואות בסך 167 מיליון ש"ח, במגמה אולי לפעול ולקזז באופן הדרגתי, במשך שנים רבות קדימה, כדי שדבר התרמית לא "יקפוץ" לעיני פקיד השומה.

יעל פרי הודתה בתצהיר: נקבע מנגנון "לפיו ההלוואות לא יוחזרו"

כאמור, יעל פרי ידעה היטב כי אין מדובר בהלוואות אמת אלא ברישומים כוזבים במסמכי תאגיד. ביטוי לכך ניתן בתצהיר שהגישה בספטמבר 2017 בהליך משפטי שהתנהל בבית משפט השלום בתל אביב. בתצהיר האמור - שאותו הגישה במטרה להדוף דרישה ששוגרה אליה לפרוע הלוואה בסך מיליון ש"ח - העידה יעל פרי, בהתייחסה לכלל ההלוואות שניתנו מצד אותם גורמים (כולל לגבי 167 מיליוני ש"ח), כולל לאלו שניתנו מצד חברת Naples Corporation (סעיף 19 לתצהירה), כי בין החברות הזרות/המלוות נקבע:

  • "מנגנון שמנטרל את החבויות שבין החברות השונות...";
  • "כל העברת כספים תיעשה בכיוון אחד, ולא תחול ו/או תחייב את הלווה בעתיד";
  • "... חילופי ההלוואות יעשו באופן שלא יווצרו חובות";
  • המסמך "הסדיר את מערכת ההלוואות וקבע מנגנון לפיו ההלוואות לא יוחזרו".

יעל פרי חתמה על התצהיר, והודתה, למעשה, כי הרישומים בדבר "הלוואות" כביכול נעשו בכזב ולמראית עין בלבד. למרבה הפרדוכס, מאופן התנהלותה עולה: יעל פרי, שסירבה להשיב הלוואה בסך של 1.1 מיליון ש"ח, "נכשלה" הפעם, שלא בטובתה, במתן הודאה בפועל ובמצגים כוזבים, שמשמעותם: עבירות מרמה ורישומים כוזבים בהיקף 167 מיליון ש"ח. עורכי הדין שייצגו אותה בתיק זה - ערן פרזנטי ונטע דורון ממשרד מ. פירון ושות', לא ראו קדימה ולא השכילו להדריכה: להימנע מהפללה עצמית
.

החברות בניהולה של יעל פרי הפסידו את כל הכספים שהוזרמו. מחמת זאת שהכספים שהוזרמו לא נרשמו כהכנסות - רכיב שהיה מקזז הפסדים, אלא כהלוואות, נרשמו בתרמית הפסדי עתק, ובספרי החברה נרשם לדצמבר 2013 גרעון בהון חוזר בסך 151 מיליוני ש"ח. הגרעון מלמד כי יעל פרי נכשלה בעסקיה. היא לא הצליחה לייצר הכנסות, כמעט, וכל הכספים שהוזרמו ירדו לטמיון.

רישומים כוזבים וחשיפה לחקירה

הרישומים הכוזבים החלו בשנת 2000 ואירעו כאמור גם בדוחות 2013 וגם בשנים שלאחר מכן. חמור מכך: בדוחות לשנת 2013 נרשם בדוחות ביאור מס' 9 שבו נמסר בכזב כי תקופת ההלוואות מוארכת עד דצמבר 2017, וזאת כאשר גם יעל פרי וגם רואי החשבון שלה יודעים בשלב זה היטב: מדובר בתרמית שנועדה לתעתע בפקידי השומה ברשות המיסים, ולהטעותם כך שלא יבחינו כי מדובר בפועל בהכנסות החייבות במס. שאם לא כן, היו פקידי השומה מחייבים את יעל פרי לבצע רישומים רטרואקטיביים של ההכנסות, ספריה היו נפסלים, והיא הייתה חשופה לחקירה ואף לכתב אישום בגין עבירות של רישומים כוזבים במסמכי תאגיד.

בנסיבות שנוצרו, חשופה עתה יעל פרי לפסילת ספריה בסדרה של חברות שבבעלותה ובשליטתה המלאה. כמו-כן היא חשופה להליכים פליליים, מחמת זאת שביצעה עבירות מס חמורות ורישומים כוזבים במסמכי תאגיד וביצעה בפועל הלבנת הון. פרשה זו מתווספת לשורה של עבירות מס שאותן חשפנו ב-News1 ועבירות על חוק העונשין שביצעה בכמה עניינים, בהם: פרשת הבית בקיסריה, פרשת המעילה בהיקף של 10 מיליון דולר בעסקת מכירת המקרקעין בהרצליה, וכן תצהירים כוזבים והודעות שהגישה לבתי משפט, במטרה לסייע בחילוצם של שותפיה לחלק מהעבירות הפליליות - הנוכל הבינלאומי דיטר נויפרט, ונציגו בעסקת הרצליה רוני רוזנבלט.


  • המשך יבוא

תאריך:  30/01/2018   |   עודכן:  01/02/2018
יואב יצחק
מועדון VIP להצטרפות הקלק כאן
ברחבי הרשת / פרסומת
רשימות קודמות
ועדת החוקה חוק ומשפט החלה לדון (יום ג', 30.1.18) בהצעת חוק ממשלתית ושורת הצעות חוק פרטיות הנוגעות למשך זמן החקירה המשטרתית. ומשך התיישנות העבירות. לפי הצעת החוק הממשלתית יוגבל פרק הזמן שבו תוארך תקופת ההתיישנות בשל פעולת חקירה שבוצעה במהלכה. עוד מוצע להאריך את תקופת ההתיישנות של עבירות חמורות במיוחד וכי לעבירת הרצח לא תהיה תקופת התיישנות.
30/01/2018  |  עומר כרמון  |   חדשות
עו"ד יורם שפטל יועמד לדין משמעתי על השתלחותו ברמטכ"ל, רב-אלוף גדי איינזקוט, במהלך פרשת אלאור אזריה. שפטל היה פרקליטו של אזריה בערעור על הרשעתו בהריגת מחבל ועל עונשו - 18 חודשי מאסר - ערעור שנדחה ימים אחדים לפני השתלחותו. כך מסר (יום ג', 30.1.18) ח"כ אלעזר שטרן.
30/01/2018  |  איתמר לוין  |   חדשות
שופטת בית המשפט המחוזי בתל אביב, חנה פלינר, דחתה (יום ג', 30.1.18) את בקשתו של ארקדי גאידמק לכנס את נכסיו של שותפו לשעבר, נחום גלמור. היא קבעה, כי גאידמק ניסה להשתמש בהליכי פשיטת הרגל כדרך קיצור לאכוף פסק בוררות שניתן בשווייץ.
30/01/2018  |  איתמר לוין  |   חדשות
בתום ישיבה בוועדת הכספים של הכנסת שעסקה בחובות עבר של עסקים רבים שלא שילמו מס על העסקת מסתננים, הסכימו נציגי רשות המיסים לדחות בחודשיים את המועד האחרון להסדרת החובות.
30/01/2018  |  עומר כרמון  |   חדשות
הוועדה לביקורת המדינה דנה (יום ג', 30.1.18) בנושא "מבקרי פנים ברשויות מקומיות תחת התנכלות נפשית, כספית ומשפטית של המבוקרים".
30/01/2018  |  עומר כרמון  |   חדשות
בלוגרים
דעות  |  כתבות  |  תחקירים  |  לרשימת הכותבים
טובה ספרא
טובה ספרא
תקופה מסוכנת עם פוטנציאל לעימותים, פעולות טרור ופתיחת חזית חדשה במלחמה. ייתכן אובדן חיים, בעיקר בפעולות הומניטריות. המערכה נמשכת והסכנה מתגברת. הרבה מילים חשובות לזמנים הקרובים שעי...
עידן יוסף
עידן יוסף
כ-900 אלף כרטיסי רב-קו עם יתרות בשווי עשרות מיליוני שקלים יופקעו מהציבור ויגיעו לאוצר המדינה    משרד התחבורה טוען שהמצב הנוכחי מקשה עליו טכנולוגית, אך בפועל "תורם" את כספי הנוסעים ל...
דן מרגלית
דן מרגלית
היועצת המשפטית קרעה הלילה את מסכת הצביעות והרמייה והשטיקים והטריקים של בנימין נתניהו ושריו ובעיקר החרדים שבהם    בהרב-מיארי אמרה למאיר פרוש ולמגעילים שעימו כי צריך להגן על האומה ולה...
לרשימות נוספות  |  לבימה חופשית  |  לרשימת הכותבים
הרשמה לניוזלטר
הרשמה ל-SMS
ברחבי הרשת / פרסומת
ברחבי הרשת / פרסומת
News1 מחלקה ראשונה :  ניוז1  |   |  עריסת תינוק ניידת  |  קוצץ ירקות מאסטר סלייסר  |  NEWS1  |  חדשות  |  אקטואליה  |  תחקירים  |  משפט  |  כלכלה  |  בריאות  |  פנאי  |  ספורט  |  הייטק  |  תיירות  |  אנשים  |  נדל"ן  |  ביטוח  |  פרסום  |  רכב  |  דת  |  מסורת  |  תרבות  |  צרכנות  |  אוכל  |  אינטרנט  |  מחשבים  |  חינוך  |  מגזין  |  הודעות לעיתונות  |  חדשות ברשת  |  בלוגרים ברשת  |  הודעות ברשת  |  מועדון +  |  אישים  |  פירמות  |  מגשרים  |  מוסדות  |  אתרים  |  עורכי דין  |  רואי חשבון  |  כסף  |  יועצים  |  אדריכלים  |  שמאים  |  רופאים  |  שופטים  |  זירת המומחים  | 
מו"ל ועורך: יואב יצחק © כל הזכויות שמורות     |    שיווק ופרסום ב News1     |     RSS
כתובת: רח' חיים זכאי 3 פתח תקוה 4977682 טל: 03-9345666 פקס מערכת: 03-9345660 דואל: New@News1.co.il