בנימין (בני) לוין (67) מפתח תקוה בעלים ומנהל בחברות לב אנרגיה ולב אנרגי דלקים ושמנים בתחום שיווק הדלקים והסולר, הואשם בבית משפט השלום בפתח תקוה בהוצאת חשבוניות פיקטיביות בהיקף 21.3 מיליון ש"ח להלוואות שהלווה ריקו שירזי ללווים על-מנת להסוות את מתן ההלוואות ולסייע לשירזי וללווים להתחמק ממס ומתשלום מע"מ.

לטענת התביעה במהלך החודשים אוקטובר-דצמבר 2010 ובמהלך שנת 2011 נתן שירזי הלוואות בריבית קצוצה ללווים שונים. במהלך אותה תקופה פעלו לוין שותפו ד' ושירזי להפצת חשבוניות פיקטיביות ככיסוי להחזרי ההלוואות (קרן וריבית) שהלווה שירזי ללויים השונים, ועל-מנת לסייע לשירזי וללווים להתחמק מתשלום מס.

לטענת התביעה, הוצאת החשבוניות הפיקטיביות על שמה של חברת לב אנרגיה להלוואות נועדה להפוך את ההלוואות לכדאיות ללווים על-אף הריבית הקצוצה ששירזי גבה בגינן. זאת באשר החשבוניות הללו שנרשמו בספריה של לב אנרגיה נוכו על-ידי הלווים בדיווחיהם התקופתיים למע"מ, כך שהריבית בגין ההלוואות שלקחו משירזי שולמה על חשבון המדינה ומקופתה.

בנוסף, הואשם לוין בכך שביחד עם ד' הוציאו לעוסקים שונים חשבוניות פיקטיביות בנסיבות מחמירות בהיקף 14.2 מיליון שקלים בגין עסקות פיקטיביות עם חברת לב אנרגיה, וזאת על-מנת לסייע לאותם עוסקים להתחמק ממס ומתשלום מע"מ.

בכתב האישום נטען עוד כי לוין ו-ד' יחד עם שירזי ניכו תשומות שלא כדין בסך 35.2 מיליון שקלים בדיווחיה התקופתיים של חברת לב אנרגיה. בכתב האישום נאמר כי המס הובע מהתשומות הפיקטיביות הסתכם בכ-4.85 מיליון שקלים.

עוד נטען בכתב האישום כי לווין ו-ד' קיבלו במרמה ותוך שימוש במסמכים מזויפים סכום של 1.6 מיליון שקלים. זאת כהחזר מס תשומות החל על עסקת מקרקעין כוזבת בהיקף 11.6 מיליון שקלים. בכתב אישום נאמר כי המסמכים המזויפים כללו חשבונות מס על שם מנהל מקרקעי ישראל וחוה חכירה בין המנהל לבין חברת לב אנרגיה דלקים ושמנים.