יו"ר בנק הפועלים לשעבר, שלמה נחמה, זומן לשימוע (יום א', 31.1.16) בטרם יוחלט האם להעמידו לדין בחשד לעבירות מס. הזמנה דומה נשלחה לעוה"ד גבע חביב ואורית קוך, בידי פרקליטות מחוז תל אביב (מיסוי וכלכלה).

בשנת 2013 החזיק נחמה, ביחד עם בת זוגו, במעטפת דירת מגורים במגדל היוקרה רוטשילד 1 בתל אביב. על-פי הדין, מעטפת דירה שאינה ראויה למגורים, אינה מזכה את המוכר בפטור ממס מקרקעין. לאחר מו"מ עם רוכש פוטנציאלי, חתם נחמה על הסכם למכירת מעטפת הדירה תמורת 45 מיליון שקל.

לטענת הפרקליטות, בעקבות המכירה פעלו החשודים לשיפוץ ארעי וזמני בנכס, בעודם מודעים לכך שרוכש הנכס יהרוס את השיפוץ כשיקבל את החזקה בנכס, ומבלי שהשיפוץ השפיע על מחיר הנכס, שנקבע עבור מכירת המעטפת בלבד. בצורה זו הם ניסו להפוך את המעטפת החייבת במס לדירה הפטורה ממנו.

בנוסף, טוענת הפרקליטות, בדיווח על המכירה שהוגש למנהל מיסוי מקרקעין, השמיטו החשודים פרטים מהותיים על-מנת להסתיר את התחבולה בה נקטו. על-פי החשד, ביצוע השיפוץ הארעי והדיווח החלקי והמטעה למנהל מיסוי מקרקעין, מהווים שימוש במרמה ותחבולה, במטרה להתחמק מתשלום מס עבור מכירת הנכס. הפרקליטות מייחסת לנחמה ולעורכי הדין את העבירות החמורות ביותר בתחום המס, שהעונש המירבי עליהן הוא שבע שנות מאסר.