חברת הביטוח הפניקס נקנסה ב-14 מיליון שקל בשל עבירות מס בהיקף של 6.5 מיליון שקל שביצעה בשניפ 2009-2007 במסגרת יחסיה עם סוכן הביטוח אבנר קופל וסוכנות הביטוח רב-אור שבבעלותו.

הפניקס הודתה במסגרת הסדר טיעון, שבשנים אלו לא ניכתה מס במקור מתשלומיה לרב-אור, ובכך סייעה לקופל לבצע את עבירות המס בהן הוא מואשם (וכופר). במסגרת ההסדר גם הודו שניים מבכירי החברה דאז באחריותם לעבירות, אם כי הודגש שמדובר באחריות מנהלים ולא באחריות ישירה: סמנכ"ל הכספים דוד דוד והסמנכ"ל והיועץ המשפטי אריה אריאלי.

שופטת בית משפט השלום בתל אביב, לימור מרגולין-יחידי, כיבדה (יום ג', 19.7.16) את הסדר הטיעון שנחתם עם הפניקס ובכיריה, למרות שציינה שההסדר עם דוד ואריאלי סוטה לקולא אל מתחת לרף התחתון של הענישה הראויה. לדבריה, לא מדובר בטעות בלבד כפי שטענה ההגנה:

"מדובר בפעולה אקטיבית של מסירת ידיעות שגויות, ובמעשים שגם מבחינת היקף הפיקוח הנוגע אליהם אינם מבססים חוסר פיקוח מחמת שגגה, אלא מבטאים התרשלות כוללת בפיקוח ובמידת המעורבות וביצירת מנגנוני בקרה שיבטיחו נקיטת כל האמצעים הסבירים למניעת התרחשות של עבירות". מרגולין-יחידי מוסיפה: "לביצוע עבירות על-ידי חברה דוגמת הפניקס יש השלכות ביחס לחברה עצמה כחברה ציבורית על כל המשתמע מכך, יש השפעה על אמון הציבור בחברה, ויש השלכות החורגות מעבר לכך ונוגעות לשיטת המס בכללותה".

דוד נקנס ב-100,000 שקל ויבצע 250 שעות עבודה לשירות הציבור. אריאלי נקנס גם הוא ב-100,000 שקל. את המדינה ייצגו עוה"ד קרן צבירן ושרון כהנא; את דוד ייצגה עו"ד נוית נגב; ואת אריאלי והפניקס - עוה"ד ארז הראל, פיני רובין, סמדר רון והילה שמעון.