News1 גאים להציג
מבקרים ייחודיים (Unique Visitors):
אתר - 671,708  סלולר - 1,621,589
   |   15:07:40
דלג
בלוגרים / בעלי טורים
דעות  |  כתבות  |  תחקירים  |  לרשימת הכותבים
איתמר לוין
איתמר לוין  |  
ישראל נאלצה להילחם על קיומה עוד לפני ההכרזה על הקמת המדינה, וביתר שאת - שעות אחדות לאחר הטקס במוזאון תל אביב    נתוני הפתיחה היו עגומים ביותר וסכנה מוחשית של כליה, שלוש שנים בלבד לא...
אורי מילשטיין
אורי מילשטיין
איום פנימי קיים תמיד והוא אויבה העיקרי של המערכת; מנהיגים מנצלים איומים חיצוניים, לעיתים מפוברקים, כדי ללכד את בני עמם ולשמר את שלטונם; המדינות בינן לבין עצמן נמצאות במצב של מלחמת ...
לרשימות נוספות  |  לבימה חופשית  |  לרשימת הכותבים
הרשמה לניוזלטר
הרשמה ל-SMS
טוויטר / יואב יצחק YoavNews1
ברחבי הרשת / פרסומת
מועדון+ / תגיות
אישים | פירמות | מגשרים
מוסדות | אתרים | מושגים
רועי בלכר [צילום: תמר מצפי, גלובס]
עורך דין
רועי בלכר, (נולד: 1970) עורך דין ישראלי. שותף מייסד במשרד עורכי הדין KRB.
גורי אלפי [צילום: רונן אקרמן]
קומיקאי, שחקן
גורי אלפי (נולד: 18 בספטמבר 1976), ישראל. קומיקאי, שחקן, זמר, במאי ויוצר טלוויזיה ישראלי.
מגי אזרזר [צילום: איציק בירן, יח"צ]
שחקנית
מגי אזרזר (נולדה: 10 בספטמבר 1986), שחקנית ישראלית. שמה המלא: מרגלית אזרזר סבג.
לכל הערכים במועדון+
גן עדן בחקירה
עברו לחקירה גלויה

פרשת HSBC מתרחבת לחקירה פלילית של השלטונות בשווייץ, העשויים לזמן לקוחות ישראלים לעדות התפתחות זו צריכה לשמש כזרז נוסף לניצול הליך הגילוי מרצון מול רשות המיסים

▪  ▪  ▪
בעלי חשבונות בבנק HSBC כנראה מבינים כעת היטב את משמעותו של הביטוי "לא לעולם חוסן", לאחר שממשלת שווייץ הודיעה שתפתח בחקירה נגד השלוחה השווייצרית של הבנק, בחשד שסייע במשך שנים ללקוחותיו להימנע מתשלום מס במדינותיהם. התובע הכללי השווייצרי חושד גם שהבנק סייע להלבנת הון, ואנשיו כבר ערכו מסמכים במשרדי הבנק. חקירה זו היא עליית דרגה מצידה של שווייץ במאבק בתכנוני מס לא-חוקיים.

עובד לשעבר בבנק חשף לאחרונה בתקשורת הבריטית והצרפתית מסמכים של הבנק משנת 2007 בנוגע ללקוחות מרחבי העולם שהשתמשו בו כדי להעלים מס. הישראלים כיכבו בו במקום השישי מבחינת היקף החשבונות: למעלה מ-6,200 ישראלים החזיקו ב-10,000 חשבונות ובהם מיליארדי דולרים.

עבור אלפי הישראלים הללו, וכנראה עוד רבים אחרים שמחזיקים כיום בחשבונות בנק בשווייץ, גן העדן הפיננסי שוב אינו נעול. ההגנות והחסיונות מוסרים בזה אחר זה. הכל החל בנוהל הגילוי מרצון, שעליו הכריזה רשות המיסים לפני מספר חודשים וצובר תאוצה. במסגרתו ניתנת חסינות פלילית לתקופה מוגבלת למי שיצהיר מרצונו על ההון הלא-מדווח בטרם נפתחה בעניינו חקירה.

לאחר מכן, כחלק משינוי הגישה ברשות המיסים, שהובילה אותה ליישם היבטים במדיניות ה-FATCA האמריקנית, נחתמו הסכמים עם הבנקים בשווייץ. הסכמים אלה הביאו אחדים מהבנקים הללו להודיע ללקוחותיהם הישראלים שעליהם להציג אישור מרשות המיסים על כך שהכספים בחשבונות מדווחים לה, או שתהליך גילוי מרצון ביחס לחשבונות הללו נמצא בעיצומו. אומנם לא היה מדובר באולטימטום מפורש, אך בהחלט זו הייתה נורה אדומה בוהקת, כיוון שנגד לקוחות אמריקנים כבר הופעלו סנקציות. כעת, לפי הכרזת התובע הכללי בז'נבה, ייתכן שיזומנו לחקירה או למתן עדות גם לקוחות בבנק - בהחלט סיטואציה לא נעימה עבור מי שהפקיד כספים בבנק בשווייץ מתוך הסתמכות על מסורת היסטורית של חיסיון בנקאי נטול פשרות.

ומה בנוגע לחשדות נגד הבנקים עצמם? ייתכן שניתן ללמוד על כך מחקירת הרשויות בארה"ב נגד בנקים רבים, וביניהם גם בנק לאומי ובנק מזרחי. החקירה האמריקנית, שהחלה לפני כשנתיים, כבר חשפה שבנקים אלה ייעצו וסייעו ללקוחותיהם לבצע עבירות העלמת מס והלבנת הון, בין היתר בשיטה של הלוואות Back-to-Back. ההערכה היא שכעת הבשילה גם החקירה הסמויה של הרשויות בשווייץ והיא עוברת לשלב הגלוי, שבמסגרתו כאמור יזומנו לקוחות לחקירה בשאלה כיצד סייע להם הבנק.

מהן ההשלכות על הישראלים שיש בבעלותם חשבונות בבנקים שוויצריים? ההתפתחויות צריכות להאיץ עוד יותר את מי שהפקיד בחשבונות הבנק כספים ממקורות שעליהם לא דיווח, לקבל ייעוץ ולהתחיל בתהליך של גילוי מרצון. הבקשה הראשונית, שמפרטת את ההכנסות כדי לקבוע האם הן חייבות במס ובאיזה שיעור, מוגשת באנונימיות. הניסיון באופן הניסוח וההצגה של הבקשה הוא בעל חשיבות והשפעה על הקביעה של רשות המיסים ביחס אליה.

הכותב הוא שותף מייסד במשרד דורון-טיקוצקי, העוסק בדיני מיסים.
תאריך:  22/02/2015   |   עודכן:  22/02/2015
עו"ד ורו"ח ירון טיקוצקי
מועדון VIP להצטרפות הקלק כאן
פורומים News1
כללי חדשות רשימות נושאים אישים פירמות מוסדות
אקטואליה מדיני/פוליטי בריאות כלכלה משפט סדום ועמורה עיתונות
גן עדן בחקירה
הודעות  [ 2 ] מוצגות  [ 2 ]  תפוס כינוי יחודי      לכל ההודעות         כתוב הודעה 
כותרת ההודעה שם הכותב שעה    תאריך
1
אהרון שחר
22/02/15 08:16
 
כוכביים
22/02/15 09:59
תגובות בפייסבוק
רשימות קודמות
איומים בעלם הערבי: בשריפת הטייס התכוון דאעש להפחיד את הירדנים ולהכניעם הרש"פ מאיימת על ישראל בפירוק הרשות אם לא ישולמו כספי המיסים
21/02/2015  |  מנשה שאול  |   מאמרים
הביקורת סביב הדחת שופטים מוועדת פרס ישראל פרצה בעיתוי אומלל ואירוני במיוחד. בדיוק החודש, לפני 15 שנים, הלך לעולמו המאייר והעיתונאי האגדי קריאל גרדוש, שנודע בעיקר בכינויו האמנותי - דוֹש.
21/02/2015  |  דורון בקל-איילון  |   מאמרים
לנאומו הקרוב של בנימין נתניהו בקונגרס האמריקני יש תקדים בעל קשר משפחתי ישיר. אביו של ראש הממשלה, פרופ' בנציון נתניהו, פנה גם הוא בשנות ה-40' לקונגרס האמריקני במאמץ לגייס תמיכה בציונות.
21/02/2015  |  רפאל מדוף  |   מאמרים
עדות מני נפתלי - קשה עדיין לאמוד את פרשת מני נפתלי, בעיקר, משום שההיבטים הפליליים (אם ישנם כאלו) אינם ידועים כרגע. בכל מקרה, העיסוק הפלילי-חקירתי יכול להעביר קולות בתוך המחנה הימני (בעיקר מהליכוד לבית היהודי ולמפלגת אלי ישי) ולא אל מחנה השמאל.
21/02/2015  |  יורם דורי  |   מאמרים
ברוך השם שהסכם "שתוק לי ואשתוק לך" בין הבית היהודי והליכוד הגיע לקיצו, מפני ששקט הוא רפש כמאמר ז'בוטינסקי, מה גם במערכת בחירות. שקט כזה הוא מעין קרטל, הסכם שלא להתחרות - על מחיר שנקבע מחוץ לדמוקרטיה. אבל גם עכשיו, שהחלו חילופי הדברים בין שתי המפלגות, יש בהם צליל מזויף. עדיין שתיהן יחד משתיקות את הדברים המהותיים שעליהם בלבד הבוחר אמור להכריע.
21/02/2015  |  אליקים העצני  |   מאמרים
סיפורים חמים(72 שעות)
עידן יוסף
טיבי חושף: "זה מה שגנץ הציע לי"
איתמר לוין
קנס חסר תקדים לאביו של הבעל המעגן
היום לפני
[צילום: איתמר לוין]
המחנה האחרון [1945]
כתבות מקודמות
כתיבת המומחים
פינת זולה לגינה במשלוח עד הבית
כתיבת המומחים
מגשי פירות
יום הולדת
נהרי משולם 7/5
דהן נסים 7/5
שקד איילת 7/5
בטלהיים אבי 8/5
בנימיני יעל 8/5
שורר דורון 8/5
בן-חמו יוסף 8/5
חברי מערכת News1 (דוא''ל)
   ארד מירבעיתונאית
   גדות יפעתעיתונאית
   דנון יצחקעיתונאי
   וולף איציקעיתונאי
   יוסף עידןעורך חדשות
   יצחק יואבמו"ל ועורך ראשי
   יצחק-אוגנוב גליתעיתונאית
   לוין איתמרעורך משפטי
   מגנזי שרוןעיתונאית
   פישביין איילתעיתונאית
   רויכמן ינוןעיתונאי
News1 מחלקה ראשונה :  ניוז1 |   |  עריסת תינוק ניידת |  קוצץ ירקות מאסטר סלייסר |  NEWS1 |  חדשות |  אקטואליה |  תחקירים |  משפט |  כלכלה |  בריאות |  פנאי |  ספורט |  הייטק |  תיירות |  אנשים |  נדל"ן |  ביטוח |  פרסום |  רכב |  דת  |  מסורת |  תרבות |  צרכנות |  אוכל |  אינטרנט |  מחשבים |  חינוך |  מגזין |  הודעות לעיתונות |  חדשות ברשת |  בלוגרים ברשת |  הודעות ברשת |  מועדון + |  אישים |  פירמות |  מגשרים |  מוסדות |  אתרים |  עורכי דין |  רואי חשבון |  כסף |  יועצים |  אדריכלים |  שמאים |  רופאים |  שופטים |  זירת המומחים | 
מו"ל ועורך: יואב יצחק © כל הזכויות שמורות     |    שיווק ופרסום ב News1     |     RSS
כתובת: רח' חיים זכאי 3 פתח תקוה 4977682 טל: 03-9345666 פקס מערכת: 03-9345660 דואל: New@News1.co.il