רשת המסעדות אווזי כללה בספרי הנהלת החשבונות שלה לשנים 2004-2006 חשבוניות מס פיקטיביות בהיקף 20 מיליון שקלים בכוונה להתחמק ממס, כאשר המחאות שנמסרו לספקי החשבוניות הכוזבות נרשמו כשטרות לפירעון עתידי, רישום שלא שיקף את הפעילות העסקית בפועל - כך נטען בכתב אישום שהוגש על-ידי פרקליטות מיסוי וכלכלה במחוז תל אביב.
כתב האישום הוגש כנגד
יצחק לוי מרמת השרון הבעלים והמנהל של הרשת בתקופה הרלוונטית, אופיר דישלו מחולון מנהל מפעל העיבוד, והאחראי לרכישת הבשר וחומרי הגלם, יוסף אלקאים מבת-ים ששימש כקניין הראשי של הרשת, יוסף דעדוש ממושב בן זכאי ואברהם פרץ מיבנה, הבעלים והמנהלים של חברת גולדיס שנרשמה כעוסק מורשה בענף שיווק הבשר.
בכתב האישום נאמר כי במהלך השנים 2004-2006 סיפקו הנאשמים דעדוש ופרץ שעסק גם בניכיון שיקים ובמתן הלוואות בריבית גבוהה, מוצרי בשר אווז לרשת אווזי בסך כולל של 863,000 שקלים וכי במהלך אותה התקופה הם סיפקו לאווזי 217 חשבוניות מס על שם חברת גולדיס בסך כולל של 27 מיליון שקלים מהן עולה כי החברה סיפקה לכאורה לחברת אווזי שכונת התקווה (1997) ניהול מסעדות שניהלה את רשת המסעדות, ובנוסף הפעילה מפעל לעיבוד בשר וסלטים ביהוד לשם אספקתם למסעדות הרשת, לא רק בשר אווז כי אם גם סוגי בשר אחר מסוג כבש, בקר, ועוף כמפורט בחשבוניות המס.
לטענת התביעה הנאשמים אופיר דישלו ויוסף אלקאים מתוקף היותם האחראים על רכישת בשר מספקים, על אישור החשבוניות וכמויות הבשר המופיעות בהן, ידעו כי חברת גולדיס לא סיפקה לחברת אווזי שכונת התקווה את כל מוצרי הבשר הרשומים בחשבוניות המס הכוזבות אך בכל זאת קיבלו אותן והעבירו אותן להנהלת החשבונות של החברה.
באישום נאמר כי חשבוניות המס הללו הינן חשבוניות מס כוזבות הואיל וחברת גולדיס לא סיפקה לחברת אווזי שכונת התקווה את סוגי הבשר הללו, וכן לא סיפקה את כמויות הבשר בגינן הוצאו החשבוניות הכוזבות, ובמקביל אווזי לא שילמה לגולדיס את הסכומים הנקובים בחשבוניות הללו.
בכתב האישום נטען כי יצחק לוי אשר על פיו יישק כל דבר ברשת אווזי וחברת אווזי שכונת התקווה הגישו לפקיד השומה דוחות שנתיים על הכנסותיה של החברה לשנות המס 2004-2006 וכללו בהן בסיועם של הנאשמים דישלו ואלקאים את חשבוניות המס הכוזבות בהיקף 27 מיליון שקלים במטרה להגדיל במרמה את מס התשומות לצורך דיווחיהם למע"מ ואת הוצאותיהם לצורך דיווחיהם למס הכנסה, והכול תוך כוונה להתחמק מתשלום מס.
בכתב האישום נאמר כי הדוחות הללו היו כוזבים הואיל ומרכיב עלות המכירות אשר במאזנים ובדוחות על רווח והפסד הוגדל במרמה שכן מרכיב זה כלל את החשבוניות הכוזבות המהוות קניות כוזבות. לדברי התביעה לוי וחברת אווזי שכונת התקווה רשמו בספרי הנהלת החשבונות של החברה קניות בשר מחברת גולדיס בסך כולל של 27 מיליון שקלים כאשר בפועל הם שילמו עבור הקניות מחברת גולדיס סך של 6 מיליון שקלים בלבד, דהיינו הם נותרו חייבים לה כ-20 מיליון שקלים.
הסכום האמור טוענת התביעה נרשם בספרי הנהלת החשבונות של חברת אווזי שכונת התקווה כשיקים של החברה לפירעון עתידי וזאת בהנחייתו של לוי, במרמה ובידיעה כי אין הרישום משקף את הפעילות העסקית בפועל. כל זאת במטרה ליצור מצג כוזב כאילו נסגר כרטיס הספק של חברת גולדיס כדין, והכול במטרה להקשות על גילוי מעשי המרמה, ולהונות את רשויות המס והגורמים המבקרים את הנהלת החשבונות, ובכוונה להתחמק ממס.
על-פי כתב האישום אותם שיקים לא שימשו לתשלום לחברת גולדיס, חלקם הגדול בוטל בהוראתו של לוי ולא הוצגו לפירעון, חלקם נפרעו אצל נותני שרותי מטבע, וחלקם האחר שימשו לצרכיו הפרטיים של לוי ביניהם לפירעון חלק מהלוואה בסך 500,000 שקלים שניתנה לו על-ידי סוכן ביטוח.
על-פי כתב האישום חברת אווזי שכונת התקווה ניכתה באמצעות לוי מס תשומות שלא כדין בסכום של כ-4 מיליון שקלים בהסתמך על 217 חשבוניות המס הכוזבות מתוך מטרה להתחמק או להשתמט מתשלום מס. כתב האישום מייחס עוד לנאשמים אופיר דישאלו ויוסף אלקאים אישום של אי-הגשת דוחות שנתיים למס הכנסה של חברת גולודיס על-אף שהיו לה הכנסות ממכירת מוצרי אווז לספקים שונים בסכום ידוע של כ-3.2 מיליון שקלים לפחות.
בנוסף מואשמים השניים בכך שסייעו לאלי ברט הבעלים של חברה לאספקת משטחי עץ לקבל במרמה החזרי מע"מ בסך 315,000 שקלים על-ידי ניכוי תשומות באמצעות חשבוניות מס כוזבות באמצעותם דרש ברט הכרה בהוצאות פיקטיביות בסך 2.2 מיליון שקלים.
