כשבוע לאחר שהובאו החשודים לבית המשפט, בחשד לפרשת שוחד שבו מעורבים בכירים בבנק הפועלים ובמוסד לביטוח הלאומי, הולכת ומתבררת הפרשה שהובילה לעניין זה. נודע, כי החשוד אלי אריזוני הסתבך בגלל מה שמכונה תאוות יתר: אריזוני הפקיד את הכספים שקיבל מבנק הפועלים - 6 מיליון ש"ח, ב"פוליסת ביטוח פרט", וכך ביקש לחסוך בתשלומי מס הכנסה, אך במקום להמתין עד שיגיע מועד המשיכה, הוא משך את הכסף תוך ניסיון להתחמק מתשלום מיסים.
כשהתברר מקור הכספים - בחקירה פלילית שנפתחה במס הכנסה, בין היתר בעדות שמסר ד"ר אבי אלתר, ובחקירה באזהרה של אלי אריזוני, הובא הדבר לידיעת המשטרה ולמוסד לביטוח לאומי. כך "נולדה" החקירה הגדולה המתקיימת בימים אלה נגד אריזוני, אחותו שרה כהן, ונגד הבכירים בבנק הפועלים ובביטוח הלאומי.
נודע, כי אחותו של אלי אריזוני, שרה כהן - שהינה בעלת עסק לתיווך נכסים, היא שהפקידה בחשבונו את הכסף. שרה כהן היא שהעסיקה פורמלית את אחיה, אלי, בעסקת התיווך שבין בנק הפועלים לבין הביטוח הלאומי. באפריל 1999 ובמאי 1999 הפקידה על-שמו, בתיאום עמו ולאחר ייעוץ שקיבל אריזוני, סכום כולל של 6 מיליון בפוליסת ביטוח פרט בדולב חברה לביטוח בע"מ.
שבועות ספורים לאחר ההפקדה הראשונה, נעשתה בשמו של אריזוני פנייה אל מס הכנסה (מחלקת קופות גמל), ובה התבקש פקיד שומה לאשר משיכת הסכומים שהופקדו. במכתב מיום 27.4.99 אל דולב חברה לביטוח בע"מ, אישר מפקח ארצי קופות גמל (במס הכנסה) את משיכת הכספים, וזאת תוך פטור מלא מתשלום מס. "הסכומים שיוחזרו למבוטח בגין ביטול/פדיון הפוליסה זו יהיו פטורים ממס בידיו", נכתב במכתב אל דולב.
הפטור הזה הדליק "נורות אדומות" אצל כמה גורמים, ובמיוחד אצל ד"ר אבי אלתר, שנתן את הייעוץ לאריזוני. נודע, כי אלתר פנה אל מס הכנסה, והעמידם על טעותם: על-פי סעיף 919 לפקודת מס הכנסה, אומנם ניתן היה אז להפקיד כספים שהתקבלו, בקופות גמל מסוג פוליסת ביטוח פרט (המדובר בקופה שאינה ניהנית מהטבות סוציאליות), אך משיכה בטרם עת, חייבת במס, וכאן קיים ויכוח עם פקיד השומה לגבי שיעור המס (מס מלא או מופחת). יודגש, כי פירצה זו בוטלה במסגרת הרפורמה במס הכנסה (רפורמת רבינוביץ), ועתה לא ניתן על-פי סעיף 919 להפקיד כספים ללא תקרה ולמושכם בטרם עת - אלא במקרה של פטירה.
לאחר שעלה נושא זה לדיון, ועלה חשש שמא נעשו עבירות פליליות, הוחלט במס הכנסה לפתוח בחקירה פלילית, ובמקביל - בבדיקה אזרחית. במסגרת החקירה נחקר אריזוני באזהרה, כחשוד בניסיון להתחמק מתשלום מס הכנסה, בשל זאת שמשך את הכספים מהקופה. אלתר נחקר כעד ובהסכמת אריזוני הוסר החיסיון. עם הרמת המסך, ונוכח מה שהתגלה - תשלום תיווך בהיקף של מיליוני ש"ח מבנק הפועלים לאריזוני ואחותו, הוחלט במס הכנסה להעביר את המידע לחקירה משטרתית. במקביל הוצאה שומה לאריזוני, בדרישה לתשלום מס מלא על הסכום שקיבל והפקיד בקופות הגמל. הליך זה תלוי ועומד, נגדו ונגד אחותו, שרה כהן.
כבר בבדיקה המשטרתית הראשונית, עלה חשד למתן שוחד מצד בנק הפועלים לגורמים בכירים במוסד לביטוח לאומי, באמצעות אריזוני ושרה כהן. החקירה בעיצומה. בידי המשטרה אין עתה ראיות שיש בהן כדי לקשור את יצחק בחר, המשנה בנק הפועלים, לעבירת שוחד.
