"ביקורות שערכתי גילו כשלים מהותיים בתיפקוד הנהלת חברת הכשרת הישוב ביטוח, הדירקטוריון, האקטוארים ורואי החשבון", כך הודיע היום (21.11.2006) המפקח על הביטוח ידין ענתבי.
הוא מסר, כי התגלו טעויות מהותיות בבסיס הערכת עתודות הביטוח והתביעות התלויות, בתקופה שבה היתה החברה בשליטת משפחת נמרודי, והדבר הביא להצגת רווח גדול מן האמיתי בדוחות ל- 2005 וליוני 2006. המפקח הורה לחברה לפרסם דוחות מתוקנים.
הטעויות היו בכך, שהנהלת החברה טעתה בהערכה האקטוארית של תביעות, וכתוצאה מכך הפרישה סכומים קטנים מדי לתביעות תלויות בביטוח חיים ואלמנטרי. העתודות, על כן, לא היו גדולות די הצורך. הפרשות קטנות מדי מאפשרות להציג הון עצמי ורווח גדולים מן האמיתי. הודעתו של המפקח על הביטוח עוררה תדהמה כללית בענף.
בתחום הביטוח האלמנטרי, דיווחה החברה כי העתודות וההפרשה לתלויות היו בסוף 2005 כ- 1,276 מיליון שקל, וב- 30 ביוני השנה עמדו על 1,357 מיליון שקל. ביקורת המפקח העלתה, כי יש להגדיל את ההפרשות ב- 10 וב- 7.4 מיליון שקל בהתאמה.
בתחום ביטוח החיים דיווחה החברה, כי העתודות וההפרשה לתלויות היו בסוף 2005 כ- 1,563 מיליון שקל, וגדלו ב- 30 ביוני השנה ל- 1,598 מיליון שקל. הביקורת גילתה כי יש להפריש 1.4 מיליון שקל נוספים לתלויות בכל אחד משני התאריכים, וכן להפריש עוד 17 עד 19 מיליון שקל לעתודות.
מאחר שההפרשות נעשות מתוך ההכנסות השוטפות, הרי הגדלת ההפרשות מביאה להקטנת הרווח. ואכן, הרווח לפני מס, שעמד בינואר-יוני על 9 מיליון שקל, יורד ל- 7.7 מיליון שקל. ירידה נרשמה גם ברווח לשנת 2005.
ירידת הרווח מביאה גם לירידה ניכרת בהון העצמי: ההון, שעמד בסוף בסוף 2005 על 184 מיליון שקל, יורד עתה ל- 167 מיליון שקל. ההון ב- 30 ביוני השנה, שהיה 190 מיליון שקל, יורד ל- 175 מיליון שקל.
רואי החשבון של החברה הם משרד קוסט-פורר-גבאי את קסירר. עזרא גבאי נחשב כרואה חשבון מוביל וותיק בענף הביטוח.
המפקח על הביטוח רומז, כי הטעויות נובעות מהערכות אקטואריות לא נכונות, שנעשו על-ידי האקטוארים לענפי החיים והאלמנטרי. לדברי ענתבי, "יש חשיבות רבה לאיכות ההערכה האקטוארית, המבטיחה יכולת עמידה של החברה בהתחיבויות למבוטחים".
ענתבי רומז גם לבעיות במנגנון הפיקוח והבקרה של החברה: "יש חשיבות רבה לתיפקוד מנגנוני הפיקוח והבקרה, כדי למנוע הישנות מקרים כאלו בעתיד". לדבריו, יהיה צורך לחזק את ההתחייבויות הביטוחיות של החברה, כלומר להפריש אולי סכומים נוספים לעתודות.
בין המוחלפים: הרצל שפיר ושלמה מעוז
הבעלים החדש של הכשרת הישוב ביטוח, אלי אלעזרא, אמר היום ל- Nfc בתגובה: "הבעיות היו ידועות ל נו כבר בעת המו"מ לרכישת החברה. הבאנו נושאים אלו בהחשבון בעת קביעת המחיר שנשלם בעד 82% ממניות החברה. מיד לאחר שהבעלות עברה לידינו, לפני כשבועיים, החלפנו את כל הדירקטוריון, את ההנהלה ואת אקטואר ביטוח החיים. בשלב זה לא החלפנו את אקטואר הביטוח הכללי ואת רואי החשבון. החברה כיום נראית אחרת לגמרי. התחייבתי בפני המפקח ענתבי לחזק את מנגנון הבקרה והפיקוח, כדי שמקרים כאלו לא ישנו בעתיד".
מיד עם רכישת השליטה בחברה, הביא אלעזרא לסיום כהונתם של הדירקטורים הותיקים. הרשימה כוללת את הכלכלן שלמה מעוז (שהיה זמן קצר יו"ר הדירקטוריון), את המפכ"ל-לשעבר של משטרת ישראל הרצל שפיר, את המנכ"ל לשעבר של בנק משכנתאות גדול שמעון שפירא ואת נציגי הכשרת הישוב רון ויסברג ושמשון מרפוגל. כן פרשו מנהל אגף ביטוח החיים יוסף ברימה, המשנה למנכ"ל עודד בנימין ומנהל מערכות המידע איתי ויסברג.
במקום כל אלו, מינה אלעזרא אנשים משלו, כמעט כולם מחוץ לחברה. החילופין הוסברו בזמנו כתוצאה טבעית של העברת הבעלות, אך עתה נראה שהם עשויים להיות קשורים גם בממצאי הביקורת של המפקח על הביטוח.
