|
בעלי מקצועות חופשיים מוזמנים להעביר אלינו לפרסום מאמרים, מידע בעל ערך חדשותי, חוות דעת מקצועיות בתחומים משפט, כלכלה, שוק ההון, ממשל, תקשורת ועוד, וכן כתבי טענות בהליכים בבית המשפט.
דוא"ל: vip@news1.co.il
|
|
|
החלת הרגולצית הלבנת הון בארה"ב על גופים חיצונים <br>
|
חוק חדש מרחיב את הרגולציה בתחום הלבנת הון על תאגידים שאינם אמריקנים הפועלים בארה"ב ● השינוי המשמעותי ביותר בחוקי הלבנת הון בארה"ב
|
|
מלחמה נגד הלבנת ההון [צילום: מארק לניהאן, AP]
|
|
|
|
|
בתחילת 2021 נכנס לתוקף בארה"ב חוק אישור ההגנה הלאומי 1 (NDAA) המסמיך את משרד ההגנה האמריקני לקבוע סדרי עדיפות ולהוציא תקציבים לפרויקטים בתחום הביטחון. מדובר במעין חוק הסדרים הכולל לעתים הוראות שאינן קשורות ישירות למשרד הביטחון. השנה, בצד ההוראות הנוגעות לענייני ביטחון, כלל גם חוק זה הוראות המרחיבות באופן משמעותי הסמכויות של הרגולטור בכל הקשור ל הלבנת הון, במיוחד בכל הקשור לחוק סודיות בנקים 2 (BSA). למעשה ה-NDAA הביא לשינוי המשמעותי ביותר בחוקי הלבנת הון בארה"ב למן חוק הפטריוט שחוקק ב-2001, וצפויה להיות לו השפעה בייחוד על חברות שאינן פעילות וכן על מוסדות פיננסיים זרים שיש להם שותפים אמריקנים או שהם פועלים בארה"ב. להלן כמה מן השינויים המרכזים בנושא הלבנת הון הקבועים ב-NDAA: 1. ה-NDAA כולל הוראות באשר למרשם לזיהוי בעלים מוטבים (Beneficial Ownership) המנוהל על-ידי רשות להלבנת הון ומימון טרור בארה"ב (FinCEN). מדובר במרשם שאינו פומבי שנועד להגברת השקיפות ולמלחמה נגד הלבנת הון, עבירות מס, פשיעה מאורגנת, ועבירות נוספות, שנקבע לראשונה בחוק השקיפות מ-2019 3. בעניין זה חוק NDAA מרחיב את החובה הזו לחברות קש (shell corporations), חברות בעלות אחריות מוגבלת, או גופים דומים אחרים הפועלים כדי להסוות פעילות בלתי חוקית כגון סחר בבני אדם, שחיתות ומימון טרור. רישום זה נועד לתת לממשלת ארה"ב מידע על אנשים השולטים בגופים במישרין או בעקיפין או שיש להם בעלות או זכויות כלשהו בהם. 2. להבדיל מחוק ה-BSA וחוק הפטריוט שתיקן אותו, שהטילו על מוסדות פיננסים חובה להקים ולקיים תוכניות ציות כדי לאתר ולמנוע הלבנת הון ומימון טרור, ה-NDAA מטיל על מוסדות פיננסים חובה להפעיל את תוכניות הציות שלהם משטח ארה"ב. 3. ה-NDAA גם מרחיב משמעותית את כוחן של רשויות ארה"ב לחקור מוסדות פיננסיים שאינם אמריקנים לרבות סמכות זימון לחקירה בגין חשבונות בבנקים שאינם אמריקנים. התפתחות החקיקה בתחום הלבנת הון בארה"ב, שלה נודעת השפעה אף מחוצה לה, מלמדת על מגמה מרחיבה. עתה גם תאגידים זרים המקיימים פעילות בארה"ב עלולים להיות מושא לחקירה של רשויות האמריקניות ועליהם לאמץ תוכנית אכיפה פנימית. יש להניח כי מגמה זו של הגברת הרגולציה בתחום הלבנת הון, תתרחב ומדינות נוספות ינקטו גישה דומה. בין אם כך ואין אם אחרת, ברי כי תמורות אלה מחייבים מינה וביה בחיזוק מעמדה של פונקציית הציות בגופים הפיננסים. |
|
1. i. the national defense authorization act for fiscal year 2021
2. Bank Secrecy Act iii
3. Corporate Transparency Act
|
|
|
הכותב הוא בעל משרד עו"ד העוסק במשפט מסחרי, מכהן כיו"ר ועדת ציות, אכיפה מנהלית וביקורת בלשכת עורכי הדין, ומרצה באוניברסיטת חיפה ובמכללה למנהל.
|
|
| תאריך:
|
31/01/2021
|
|
|
עודכן:
|
31/01/2021
|
|
עו"ד אלון קוחלני
|
|
החלת הרגולצית הלבנת הון בארה"ב על גופים חיצונים
|
|
|
אל תראוני שאני זקנה. בתוכי שוכנת ילדה קטנה, היא נמצאת במוחי, וחיה בתוכי, לגדול מסרבת, לא מתבגרת, קטנה לנצח נשארת. ילדה מכונסת, שקטה ומנומסת, לפעמים שמחה, ולפעמים כועסת, ילדה שכולה תום. ילדה בלי ילדות, רעבה לחיבוק, ללחם ולחום. אין לה שום הגנה, בשום נשק היא לא חמושה, היא חשה חלשה ונטושה. ילדה לבדה, מלאה חששות, והרגשת אפסות. היא רואה הכול, אך תוהה, מדוע היא כה שקופה, ואין איש שרואה אותה, וחש את מצוקתה! והיא קולטת שרק היא יכולה לעזור לעצמה...
|
|
|
|
|
שכרתם דירה בקיבוץ, עברתם לפריפריה, חלמתם על מדשאות מוריקות, ציפורים מצייצות, קרבה לנחל זורם וחינוך איכותי לילדים. חשבתם שתתקבלו בקהילה נעימה ומחייכת, תרכשו קלאב קאר ירוק ותחזרו לביתכם הקטן עם קרטון חלב מהמרכולית הקיבוצית. אולי בשבועות יהיה טקס כמיטב המסורת, ים השיבולים שמסביב, זרי פרחים על ראשים חייכנים ושמחים למראות הייבול השופע.
|
|
|
|
|
מי יתלה את הפעמון על צוואר החתול? זאת הייתה השאלה שניסרה בחלל האוויר באסיפת העכברים שעמדו בפני כיליון  והעכברים כמשל ארבע דרכי התמודדות של ישראל בסכנה המצרית כמודל על כך במאמר שלפנינו על הפרשה
|
|
|
|
|
בימים אלה שוקד ועד המושב על הוצאת ספר ביוגרפי מצולם כמורשת לדורות הבאים "לפעמים, אומר רמי דוידיאן, נדמה לי שהמרחק הגאוגרפי יצר אצל קובעי המדיניות תחושה קשה של שכחה"
|
|
|
|
|
השבוע נערך בדאבוס שבשוויץ הכנס הבינלאומי לכלכלה ומדיניות, בהשתתפות ראשי מדינות, צמרת אנשי העסקים והכלכלה במדינות שונות, מנכ"לים ועוד. באופן טבעי, חלק מהנושאים שדנו בהם בכנס עסקו בקורונה ובהשלכותיה על תחומים שונים. אחד מהם היה הפער הדיגיטלי, שבדוח שיצא לקראת האירוע נכתב כי המגיפה האיצה את התרחבותו ברמה הגלובלית.
|
|
|
|
|
