סוחר הזהב חנוך פרוינד מואשם בסחר בזהב שחור ובהלבנת הון בסך 503.7 מיליון שקל, ובקבלה במרמה של החזרי מע"מ בסך 71 מיליון שקל. כתב האישום נגדו הוגש (יום א', 22.9.19) לבית המשפט המחוזי מרכז.

במרכז כתב האישום עומדת מה שהמדינה מכנה "תרמית קרוסלה": גניבת כספי מע"מ באמצעות שרשרת מסחר בין חברות, שמייבאות סחורה למדינה מבלי ששולם מע"מ. לאחר מכן החברות מוסיפות את הערך המוסף לערך המכירה, ובסופו של דבר מזדכות עליו מבלי שהוא שולם למדינה. במקרים רבים התרמית כוללת השבת המוצרים שוב ושוב חזרה למדינה, מתוך כוונה להמשיך ולשאוב את כספי המע"מ. המעשים המיוחסים לפרוינד בוצעו, על-פי הנטען, בין יוני 2016 לנובמבר 2017 - ואף כאשר פרוינד המתין להכרעה בשימוע בעניינו.

המדינה טוענת, כי בתקופה זו רכש פרוינד זהב בצורות שונות בעסקות לא-מתועדות בספרי החשבונות של החברה שבבעלותו (הזהב השחור). הזהב השחור הגיע בחלקו משטחי הרשות הפלשתינית, שם רכש אותו גיא רודניצקי, מנהל חברת שר זיקוק מתכות עדינות; הוא מכר את הזהב השחור לפרוינד במחיר הגבוה ב-5.5%-5% משווי הזהב בשוק הקומודיטיס.

פרוינד מכר ללקוחותיו את הזהב השחור במחיר הנמוך ב-4%-3% מהמחיר הרשמי, בתוספת מע"מ, כדי שיימכר בידי יצואנים ללקוחותיהם בחו"ל במע"מ בשיעור אפס. חלק מן הייצוא בוצע בידי ארנון מיק, מנהלה של חברת קראטיקה, אשר מכר את הזהב בבלגיה ובסינגפור. כאמור, מדובר בעסקות בסך 561 מיליון שקל. פרוינד העביר הכנסות אלו לחשבון הבנק של ויקי ברנס, מנהל הצ'יינג' (נותן שירותי מטבע) ברנס 55, אשר החזיר את הכסף במזומן לפרוינד, לרודניצקי או לאחרים על-פי הוראתו של פרוינד.

על-פי כתב האישום, פרוינד השתמש בחשבוניות כוזבות בסך 488.6 מיליון שקל, אשר כללו מע"מ בסך 71 מיליון שקל - אותן קיבל בעיקר מידי ולרי ישראילוב, בעליה של חברת ו.י מתכות - כדי להעלים את העסקות בזהב השחור וכדי לקבל בחזרה את המע"מ. הוא גם השתמש בחשבוניות כוזבות בסך 55.7 מיליון שקל, בהן נרשם כאילו היו תמורת מכירת תכשיטים, ובהם נכלל מע"מ בסך 8 מיליון שקל.

על-פי האישום השני, במסגרת תרמית הקרוסלה, קיבל פרוינד במרמה מהמדינה את כספי המע"מ, באמצעות שרשרת מסחר בין המעורבים בשרשרת. הללו רכשו את הזהב השחור מבלי ששילמו את המע"מ ומכרו אותו לפרוינד ללא מע"מ. הלה השתמש בחשבוניות פיקטיביות כדי ליצור מצג כאילו המע"מ שולם, מכר את הזהב השחור ליצואנים במחיר כולל מע"מ, ובסופו של המסחר בארץ, היצואנים הזדכו עליו מבלי שהמס שולם למדינה. פרוינד קיזז בדיווחיו למע"מ את החשבוניות הכוזבות, ודיווח כאילו שילם את המע"מ לספקים, כאשר בפועל השאיר אותו בידיו. היקף המע"מ שקיבל פרוינד במרמה עומד על 39 מיליון שקל - טוענת המדינה.

על-פי האישום השישי, בחודשים יולי ואוגוסט השנה, ובעודו ממתין להחלטה בשימוע בעניינו, נסע פרוינד שלוש פעמים לטורקיה, ובשובו הבריח ארצה תכשיטי הזהב. הוא נתפס ב-30.8.19, כאשר עבר במסלול הירוק בנתב"ג ובידיו תכשיטי זהב במשקל כולל של 22.8 ק"ג ובשווי של 4 מיליון שקל. היקף ההברחה הכולל עמד על 45 ק"ג, דהיינו 8 מיליון שקל - טוענת המדינה. הפרקליטות מייחסת לפרוינד שורה ארוכה של עבירות מס, קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, הלבנת הון והברחה. כתב האישום הוגש באמצעות עוה"ד ניר מסורי ורועי ברק.