לראשונה: קנסות לחברות שהפרו חוקי ני"ע

הרשות לניירות ערך הפעילה לאחרונה ולראשונה את המנגנון להטלת קנסות כספיים על חברות המדווחות לבורסה, על בעלי עניין בהן ועל חתמים. כלי האכיפה הזה נכנס לתוקף במסגרת התיקון לחוק ניירות ערך באוקטובר 2007, והוא מופעל לאחר כמה חודשי היערכות והעברת התראה לשוק לפני הפעלת הקנסות. הרשות צופה כי "לאחר שישתרש השימוש באמצעי אכיפה זה הוא יהפוך לגורם הרתעה משמעותי".

הפעלתו של מנגנון הטלת הקנסות על חברה מדווחת, על חתם ועל בעל עניין בחברה נועדה להביא לכך כי האחראים להבאת מידע עדכני לשוק ההון יעשו כן - כנדרש ובמועד. זאת, על-ידי הגברת המודעות של גורמים אלה לאחריות המוטלת עליהם בכל הנוגע להקפן של חובות הדיווח, הן מבחינת תוכן הדיווחים והן מבחינת מועדי הגשתם.

בין השאר, מאפשר כיום החוק להטיל קנסות בגין הצעה לציבור שלא על-פי תשקיף שהרשות התירה את פרסומו, מכירה לציבור שלא על-פי תשקיף שהרשות התירה את פרסומו, אי-פרסום של תשקיף מתוקן, איחור בהגשת דיווחים מיידיים ודוחות כספיים או הגשתם באופן חסר או שלא על-פי הנדרש בחוק ובתקנות, אי-הצגת פרטים בדוחות כספיים, אי-דיווח על סיום כהונת נאמן. לגבי חתמים מדובר באי-עמידה בתנאי הכשירות הנדרשים והפרת הוראות למניעת ניגודי עניינים.

לפי נוהל שאושר ברשות, הוקמה ועדה המורכבת מחברי מליאת הרשות לצורך דיון וקבלה של החלטות בנושא הטלת הקנסות. לאחר החלטת סגל הרשות להביא הפרה מסוימת לדיון בוועדת הקנסות של הרשות, נשלחת הודעה בדבר כוונה להוציא דרישה לתשלום הקנס לגורם הרלוונטי. ההודעה כוללת פרטים בדבר ההפרה, על-פי המידע הנמצא בידי הרשות באותה עת, סעיפי החוק הרלוונטיים להפרה זאת ולקנס שבכוונת הרשות לדרוש בגינה וכן ניתנת לחברה, לחתם, לבעל העניין, לפי המקרה, הזדמנות לטעון טענותיו בכתב לעניין ההפרה. הטענות שמעלה הגורם הנקנס נבדקות על-ידי הרשות והיא פועלת בהתאם לתוצאות הבדיקה. אם מעלה הבדיקה כי אין הצדקה לביטול או להפחתה של הקנס, על החברה לשלמו תוך פרק זמן נקוב ואף לפרסם דוח מיידי בעניין. עם זאת, לחברה עומדת גם זכות ערעור על החלטת ועדת הקנסות לבית המשפט המחוזי.

לאחרונה הטילה הרשות קנסות על כמה חברות ועל בעלת עניין אחת, בשל הפרות של חוק ניירות ערך, בסכום כולל של כ-390 אלף שקל. לכל החברות ניתנה ההזדמנות לטעון טענותיהן בפני הרשות. אלה שהוחלט לקנסן קיבלו על כך הודעה וכן הוראה לפרסם על כך דיווח מיידי. סכום הקנס מועבר על-ידי הרשות לאוצר המדינה.

בין החברות הנקנסות מוזכרות בירי בראשי עבודות עפר, לפיתוח תשתית וכבישים. החברה פרסמה דוח עסקת ניגוד שאושרה ע"י שני דח"צים, שמינויים לא היה בתוקף נכון למועד האישור. החברה גם פרסמה דוח מצבת נושאי משרה הכולל 2 דחצ"ים שמינויים אינו בתוקף. סכום הקנס: 30,000-15,000 לכל הפרה. חברה אחרת היא בעלת העניין בכן פייט ביופרמה. היא הואשמה באי דיווח במועד לחברה בדבר שינוי בהחזקותיה בחברה. סכום הקנס: 39,000 שקל על עבירה אחת ו-57,480 שקל על "הפרה נמשכת".

על פריזמה תעודות סל הוטל קנס עקב אי הגשת דוחות כספיים הכוללים פרטים מהותיים כנדרש. הקנס: 15,000 שקל, ועוד קנס על הפרה נמשכת של 78,600 שקל. דנלי א.מ. פיננסים נקנסה על איחור בהגשת דוחות כספיים תקופתיים לשנת 2007 - של 16 ימים. הקנס הוא 15,000 שקל, ועל הפרה נמשכת 9,000 שקל. על חברה לפיתוח מיסודו של מרכז הקבלנים הוטל קנס על איחור בהגשת דוחות כספיים תקופתיים לשנת 2007, של 15 ימים. הקנס היה 30,000 שקל, ועל הפרה נמשכת 16,800 שקל.

ליטו גרופ נקנסה ב-24,600 שקל על איחור בהגשת דוחות כספיים של 52 ימים. על ליטו נדל"ן הוטל קנס על איחור בהגשת דוחות של 52 ימים, בהיקף 24,600 שקל. על דורות נכסים והחזקות הוטל קנס של 19,200 שקל בסעיף דומה. מטיס קפיטל תשלם על איחור בהגשת דוחות כספיים של 4 ימים 134,400 שקל.