כחלק מתהליך הדרגתי של אימוץ באזל III בישראל, פרסם (יום ד', 14.3.12) המפקח על הבנקים, דוד זקן, טיוטת הנחיה הדורשת מבנקים ומחברות כרטיסי אשראי לעמוד ביחס הון ליבה בשיעור מינימלי של 9% החל בתחילת שנת 2015.

בהתייחס לבנקים הגדולים ביותר, ששיעור נכסיהם עולה על 20% מנכסי המערכת הבנקאית, נקבע בנוסף יחס הון ליבה גבוה יותר, בשיעור של 10% החל בתחילת 2017. יעד הון הליבה הגבוה יותר יחול למעשה על שתי הקבוצות הבנקאיות הגדולות, לאומי והפועלים.

יש לציין, כי מדובר בדרישות גמישות יותר מכפי שהתכוון בנק ישראל להציג בתחילה.

הון בעל יכולת לספוג הפסדים באופן שוטף

ההנחיה גובשה בעקבות המלצות שפרסמה ועדת באזל בחודש דצמבר 2010 (אשר עודכנו ביוני 2011) הידועות כבאזל III. במסמך הוועדה ניתן דגש מיוחד לרמתו ואיכותו של ההון בבנקים, ובמיוחד הון הליבה, נוכח יכולתו לספוג הפסדים באופן שוטף, עם התרחשותם של זעזועים שונים, תוך הבטחת המשך קיומה של פעילות עסקית תקינה. בעקבות המלצות הוועדה, פרסמו רשויות פיקוח במדינות רבות מדיניות הון מחמירה מזו שהותוותה במסמך הוועדה, בין היתר, באמצעות קביעת יחסי הון גבוהים יותר, מועדי יישום מוקדמים יותר או שניהם גם יחד.

יחסי הון הליבה המינימליים החדשים ולוחות הזמנים ליישומם נקבעו תוך שימת לב להמלצות ועדת באזל ולהנחיות רשויות פיקוח במדינות אחרות. כמו-כן הובאו בחשבון רמתו בפועל של יחס הון הליבה בבנקים בישראל, מבנה וסביבת הסיכונים בה פועלת המערכת הבנקאית, והיכולת של הבנקים להגדיל את הלימות הונם ולהמשיך לספק אשראי לתמיכה בפעילות המשק. כפועל יוצא מכך, ועל-מנת לאפשר יישום מדורג של ההנחיה, לוחות הזמנים להגדלת הון הליבה נפרסו על פני תקופה של שלוש שנים – עבור יחס הון ליבה של 9%, ועל פני תקופה של חמש שנים - עבור יחס הון ליבה של 10%.

נוכח חשיבותה של הנחיה זו ועל-מנת להבטיח את יישומה בלוחות הזמנים שנקבעו, נדרשים הבנקים לעדכן את תוכניות ההון שגיבשו. בפיקוח על הבנקים נמסר כי הם מצפים מהבנקים להגדיל את הונם העצמי לצורך עמידה בהנחיה זו. חלוקת דיבידנד תתאפשר במידה שלא תפגע ביכולתם לעמוד בדרישות ההון החדשות.

המפקח על הבנקים מסר בתגובה: "טיוטת הנחיה זו מהווה המשך לצעדים שננקטו בשנים האחרונות על-ידי הפיקוח על הבנקים במטרה לחזק את איתנותם של הבנקים בישראל. צעדים אלה תרמו לעמידתם בזעזועים שפקדו את המשק הישראלי והסביבה הגלובלית בשנים אלו. תפקידנו להמשיך בפעולות שיבטיחו את יכולתם של הבנקים לספק שירותים למשק ולציבור הלקוחות, תוך הבטחת כספי המפקידים".