פרקליטות מחוז תל אביב (מיסוי וכלכלה) הודיעה לדוגמנית בר רפאלי, לאמה ציפי רפאלי ולאביה, ורפי רפאלי, כי נשקלת העמדתם לדין בכפוף לשימוע בעבירות מס. כמו-כן, רפי וציפי רפאלי חשודים בעבירת הלבנת הון. כך הודיע (יום ה', 3.1.19) משרד המשפטים.

לפי כתב החשדות, בשנים 2007-2006 הגישה בר רפאלי דוחות לפקיד השומה, בהם דיווחה שאינה תושבת ישראל ולא כללה בהם הכנסות שהפיקה מעבודותיה בחו"ל. בשנת 2009, נחתם הסכם פשרה ולפיו ישולם מס בישראל בגין מלוא הכנסותיה של בר רפאלי בארץ ובעולם, שהופקו בשנים 2007-2005. במסגרת זו הסתירו בר וציפי רפאלי מפקיד השומה הכנסות בסך 6 מיליון שקל.

בהמשך הקימה רפאלי חברות בחו"ל, פתחה חשבונות ברחבי העולם והכנסותיה הוזרמו אליהם. בדוחות המס ובהצהרת הון שהגישו החשודים הם הצהירו, כי אין לבר רפאלי הכנסה בישראל וכי היא תושבת חוץ. היה זה כאשר היא הייתה בת זוגו של השחקן ליאו דיקפריו והמשפחה טענה שהשניים מתגוררים יחדיו בארה"ב.

לדברי הפרקליטות, בדיוני שומה לשנים 2012-2009 מסרו החשודים לפקיד השומה מידע כוזב והסתירו ממנו מידע רלוונטי, במטרה להסתיר את זיקותיה של בר רפאלי לישראל. במקביל הציגה בר רפאלי בפני רשויות המס בארה"ב מצגים הפוכים, לפיהם היא איננה תושבת ארה"ב אלא מתגוררת בישראל. ההכנסות לגביהן בוצעו פעולות ההסתרה עמדו על מיליוני שקלים לכל שנה בין 2009 ל-2012, ובסך-הכל - למעלה מ-23 מיליון שקל.

בין היתר, בשנים אלו שכרה ורכשה בר רפאלי דירות בישראל, אולם לאור חששן של בר וציפי רפאלי, כי עובדות אלו עשויות להוות זיקה בה יתחשב פקיד השומה בקביעה כי מרכז חייה בישראל, הם הסתירו את שמה מרישומי הדירות תוך הצגת מצגים כוזבים לרשויות, ולפיהם אחיה הוא הבעלים של הדירות.

ציפי רפאלי חשודה בהשמטת הכנסות בסך 3 מיליון שקל מעמלות שקיבלה כתוצאה מפעילותה כסוכנת של בתה, וזאת באמצעות הפקדת העמלות בחשבונות בנק בחו"ל על שם בר או חברות בשליטתה. בר וציפי רפאלי חשודות גם בביצוע עסקות חליפין שהניבו הכנסות של מיליוני שקלים, מבלי שדווחו לרשויות כנדרש בחוק, לרבות מימון שכר דירה ורכישת דירה, וכן שימוש ברכבי יוקרה, בתמורה לפרסום ויחסי ציבור (דהיינו: תשלום שניתן בשווה כסף). בנוסף, לציפי ורפי רפאלי מיוחסות עבירות הלבנת הון, שכן השניים הצהירו שהם הנהנים בחשבונות אשר בפועל בר רפאלי הייתה הנהנית בהם.