המפקח על הבנקים מחדד הוראות ניהול הסיכונים

המפקח על הבנקים, דוד זקן, הפיץ (יום ה', 27.12.12) מספר הוראות ניהול בנקאי תקין חדשות ועידכונים למספר הוראות קיימות, המיועדות לשיפור איתנות המגזר הבנקאי על-ידי שיפור ניהול הסיכונים והממשל התאגידי.

ההוראה מחדדת את הצורך בהטמעת תרבות סיכונים נאותה, קובעת שמערך ניהול סיכונים נאות מתחיל בדירקטוריון, ממשיך במנכ"ל ובהנהלה, ומקיף את כלל יחידות הבנק השונות, לרבות יחידות בקרה וציות, יחידות תומכות ויחידות עסקיות, ומגדירה שלושה קווי הגנה:

• הנהלות קווי העסקים - נושאות באחריות לזיהוי וניהול הסיכונים המובנים במוצרים, בפעילויות, בתהליכים ובמערכות הנתונים לאחריותן.

• פונקצית ניהול הסיכונים - פונקציה בלתי תלויה בקווי העסקים, המשמשת קו הגנה שני ונושאת באחריות לתכנון, לתחזוקה ולפיתוח של מסגרת ניהול הסיכונים. אחד התפקידים המרכזיים של הפונקציה הוא לאתגר את ניהול הסיכונים בקווי העסקים ולבחון את השלמות והאפקטיביות שלו.

• ביקורת פנימית - בוחנת את תקינותם ואת יעילותם של התהליכים המתנהלים בשני קווי ההגנה הקודמים וחושפת חולשות בבקרות, ובכך מהווה קו הגנה שלישי.

הוראה חדשה נוספת עוסקת בנושא "ניהול סיכון אשראי" ומפרטת בדבר הדרישות היחודיות לניהול נאות של סוג סיכון זה. בין היתר, ההוראה מפרטת את ציפיות הפיקוח על הבנקים לקיום מבנה מאוזן של קבלת החלטות, תוך עיבוי סמכויות גורמי ניהול הסיכונים, חלוקת סמכויות ברורה בין קובעי המדיניות לאחראים על ישומה, קיום מנגנוני בקרה ודיווח נאותים ועוד.

המפקח על הבנקים, דוד זקן, מסר שישום ההוראות אשר הופצו היום, לצד קידום דרישות באזל 3 ודרישות נוספות, הינו צעד נוסף בשיפור הניהול וההתנהלות של המערכת הבנקאית בישראל, באופן שיחזק את יכולתה להתמודד בהצלחה באתגרים הצפויים לה בעתיד מהארץ ומבחוץ.