חברת TRD ובעל השליטה הורשעו בעבירות דיווח לפי חוק ני"ע

שופטת בית משפט השלום בתל אביב, מיכל ברק-נבו, הרשיעה (יום א', 19.5.19) את חברת טי.אר.די אינסטרומ. בע"מ (TRD) ובעל השליטה בה, ישראל רמות, בעבירות דיווח לפי חוק ניירות ערך.

בית המשפט קבע כי במהלך שנת 2006 חברת טי.אר.די, שעסקה בפיתוח ציוד רפואי בתחום רפואת השיניים, ורמות שהיה מבעליה ומנהליה, ביצעו עבירות דיווח מרובות לפי חוק ניירות ערך במטרה להסתיר פעילות השקעה ספקולטיבית והפסדים משמעותיים בכספי ההנפקה שגייסה החברה בשנה זו.

חברת טי.אר.די ביצעה הנפקה לציבור בשנת 2006 וגייסה 42 מיליון ש"ח. על-פי הצהרתה בתשקיף, הכספים גויסו לצורכי פעילותה השוטפת או בהתאם להחלטות הדירקטוריון. מיד לאחר ההנפקה, כמעט כל הכספים שגויסו הועברו לתיק השקעות ספקולטיבי שכלל רכיב משמעותי של השקעה בנגזרים. לאחר מספר חודשים החל תיק ההשקעות של החברה להניב הפסד מההשקעות הספקולטיביות, שהגיע לכדי 20 מיליון ש"ח.

הנאשמים גרמו לכך שהפעילות הספקולטיבית בתיק ההשקעות לא דווחה בדוחות הכספיים ובדוח הדירקטוריון ושההפסדים לאחר תאריך המאזן לא ידווחו בדוחות הכספיים. בנוסף, גרמו לכך שהחשיפה המהותית של תיק ההשקעות וההפסדים לא ידווחו לציבור בדיווח מיידי. הנאשמים הסתירו מעורכי דינם ומרואי החשבון את גובה ההפסדים האמיתי בתיק.

נאשמים נוספים שנכללו בכתב האישום הורשעו זה מכבר במסגרת הסדרי טיעון. צבי דוידוביץ', שהיה בעל שליטה ונושא משרה בחברה הורשע בביצוע 10 עבירות דיווח מטעה בכוונה להטעות משקיע סביר לפי חוק ניירות ערך ונגזרו עליו 8 חודשי מאסר בפועל, 6 חודשי מאסר על תנאי וקנס בסך 10,000 ש"ח. מיקי ברזל, ששימש כיועץ לנושאי המשרה בחברה, הורשע ב-2 עבירות דיווח מטעה בכוונה להטעות משקיע סביר לפי חוק ניירות ערך ונגזרו עליו 4 חודשי עבודות שירות, 7 חודשי מאסר על תנאי וקנס בגובה 140,000 ש"ח.

התיק נוהל על-ידי עו"ד עידן שוורץ ממחלקת ניירות ערך בפרקליטות מיסוי וכלכלה ונחקר על-ידי מחלקת חקירות, מודיעין ובקרת מסחר ברשות ניירות ערך.